在臺灣有些地方宮廟因受到佛教信仰的影響，又或主祀神為觀音菩薩者，每年於中元節行盂蘭盆會前一天放水燈時，多會施放蓮花造型的水燈，故稱為「蓮花燈」，有些為數張印上「往生神咒」的往生錢所折疊而成，並於蓮花座的中央點上一根蠟燭，再施放於水面。現代蓮花燈的製作，更為講究，紙塑的印刷材料與工藝較以往進步，有用綠色摺紙為底座，配上粉紅色的蓮花摺紙製成的，或綠色底座配上黃色的蓮花摺紙，造型相當精美，色彩也更為亮麗，大小可依信眾的要求而更有變化，一樣是在蓮花心的中央插上點燃的蠟燭。
一般道教的宮廟，則在水面施放紙糊小型的水燈頭，或較華麗的大型的水燈厝，甚至如基隆中元祭時，有的會將水燈厝安置於一艘漂亮的紙船上，再點燃放行於河面上，用以招引水面孤魂，前來接受翌日的普度法會，以聽經聞懺，悟道生仙。
